CONCEVOIR DES TABLEAUX DE BORD DANS LE SECTEUR DES ESSMS

• Mettre en place un processus de suivi et d’actualisation des indicateurs.
• Identifier les objectifs significatifs à traduire en indicateurs.
• Sélectionner les indicateurs de référence les plus pertinents.
• Élaborer un tableau de bord de pilotage de la masse salariale.
• Déterminer les champs d’application (budget, activité, finance, RH).
• Identifier les facteurs clés de réussite d’un tableau de bord performant.
• Mettre en pratique la conception d’un tableau de bord synthétique

Objectifs significatifs à traduire en tableaux de bord

• Du projet stratégique aux objectifs mesurables.
• Objectifs de résultats vs objectifs de moyens.
• Méthode SMART et logique d’impact.

Choix des indicateurs de référence

• Typologie : activité, performance, résultats, qualité, RH, financiers.
• Caractéristiques d’un bon indicateur : pertinence, fiabilité, fréquence, simplicité.
• Sources de données et valeurs de référence (internes / externes).

Pilotage de la masse salariale

• Décomposition : effectifs, ETP, rémunérations, GVT, absences.
• Indicateurs RH : ratio MS/CA, coût moyen, taux d’absentéisme, évolution annuelle.
• Lecture et interprétation des écarts.

Les différents champs d’application des tableaux de bord

• Tableau de bord budgétaire et financier : suivi des écarts, marges, recettes/dépenses.
• Tableau de bord d’activité : taux de réalisation, productivité, délais.
• Tableau de bord RH / masse salariale.
• Tableau de bord qualité et performance globale.

Les facteurs clés de réussite d’un tableau de bord

• Simplicité, automatisation et fiabilité des données.
• Visualisation claire (graphiques, feux tricolores, ratios clés).
• Appropriation par les équipes et fréquence de mise à jour.

Cas pratique de synthèse

• Création d’un tableau de bord complet à partir d’un scénario fourni.
• Choix des objectifs, indicateurs, présentation et plan d’action.

GEMELO CONSEIL 14 rue d'Amsterdam 75009 PARIS